Vergi kuralları: İşçi Partisi, kocamdan miras aldığım emeklilik maaşını etkileyecek bir gecede değişiklikler yapabilir mi?

68 yaşında vefat eden kocamın birikimlerini miras olarak aldım.

Şu anda tüm esrarı vergisiz alabileceğimi biliyorum.

Şimdi bir hükümet değişikliğimiz var, eğer çekimlere gelir vergisi koymaya veya tamamen kapatmaya karar verirlerse, değişikliklerin bir gecede veya mevcut kaplar için aşamalı olarak getirilmesinin prosedürel olarak mümkün olduğunu düşünüyor musunuz?

This is Money’den Tanya Jefferies şöyle cevaplıyor: Kocanızı kaybettiğinizi duyduğuma üzüldüm.

Yeni İşçi Partisi hükümetinin savunma önlemleri almaya vakit kalmadan olumsuz vergi değişiklikleri yapabileceği endişesiyle okuyucularımızdan çok sayıda soru aldık.

Özellikle yas döneminde bu tür kaygılarla baş etmek çok zor olmalı.

Elbette bu sonbahar bütçesinin emeklilik veya miras kuralları açısından ne getireceğini bilmiyoruz, ancak Hükümet büyük olasılıkla uzun vadede her şeyin masaya yatırılacağı kapsamlı bir emeklilik incelemesi başlattı.

Bu arada Maliye Bakanı Rachel Reeves’in seçim sonrası yapılan denetimde kamu maliyesinde 20 milyar sterlinlik bir açığın tespit edildiğini ve bu açığın bir şekilde kapatılması gerektiğini açıklaması bekleniyor.

Sizin özel sorunuza gelince, emeklilik maaşlarının nasıl miras alınacağı ve vergilendirileceği konusunda daha cömert olmayan kurallar getirilmesi mümkün olabilir, ancak yaslı dulların veya diğer yararlanıcıların elinde bulunan emeklilik fonlarının bundan etkilenmesi çok daha az olasıdır.

Aşağıda durumunuzun ayrıntılarını anlatması için önde gelen bir para uzmanından yardım istedik.

Charles Stanley’de finansal planlama direktörü olan Lisa Caplan şu yanıtı veriyor: Birçok kişi, yeni hükümetin kuralları veya vergi rejimini değiştirmeyi düşünmesi durumunda, tanımlanmış katkı emeklilik planlarından elde edilen vergisiz nakit parayı kullanmayı düşünüyor.

Sizin ikileminiz de bu temanın bir varyasyonudur.

Mevcut kurallara göre, emeklilik maaşı alan bir kişinin 75 yaşından önce ölmesi halinde, mirasçı, miras kalan tüm parayı, daha önce alınmış olan vergisiz nakit para da dahil olmak üzere, en fazla 1.073.100 £ tutarındaki tutarı vergisiz olarak alabilir.

Lisa Caplan: Önemli değişiklikler neredeyse her zaman yeni vergi yılından itibaren veya en azından adil bir uyarıyla uygulanır

Genellikle diğer ana seçenekler emeklilik birikimini tutmak ve bir noktada bundan vergilendirilebilir bir gelir elde etmek veya bir yıllık gelir yoluyla bununla yaşam boyu bir gelir satın almaktır.

Tüm tutara toptan bir ödeme olarak hızlıca erişmek için iyi bir neden olabilir. Herhangi bir boyuttaki tüm emeklilik değerini alabilmek, gelir vergisi açısından çok caziptir.

İki yıllık sürenin sonunda yapılan çekimler gelir vergisine tabi olacaktır ve bu durum, emeklilik sahibinin 75 yaşından sonra ölmesi durumunda da her zaman geçerlidir.

Ancak ilk fırsatta tüm parayı çekmenin her zaman doğru bir şey olduğu da söylenemez.

Emeklilik fonundan para çekmek, onu gelecekteki tüm yatırım büyümesinin ve gelirinin vergisiz olduğu bir ortamdan çıkarmak anlamına gelir.

Gelir vergisi oranınızın gelecekte düşük olma ihtimali varsa, önemli miktarda gelir vergisi ödemeden, ihtiyaç duyduğunuzda çekimleri kademeli olarak yapabilirsiniz.

Ancak, gelir vergisi kişisel muafiyeti şu anda yıllık 12.570 sterlin olarak sabitlendiğinden, çoğu kişi mütevazı çekimler için bile vergi ödemek zorunda kalacak.

Dikkate alınması gereken bir diğer husus ise miras vergisidir. Mevcut kurallar uyarınca emeklilik birikimleri çocuklarınıza veya diğer mirasçılarınıza miras vergisi ödemeden devredilebilir ve bu, miras planlaması için değerli olabilir – eğer gerçekten sizin durumunuzda alakalıysa.

Ancak, İşçi Partisi döneminde emeklilikle ilgili kural değişiklikleri görürsek, bunun da hedef tahtasında olabilecek bir alan olduğunu belirtmekte fayda var.

Sorduğunuz özel soruya dönersek, merhum kocanızın emeklilik fonunun sahibi olarak, bir kural değişikliğinin sizi etkilemesi ihtimal dışı değildir.

Ancak, esrarı vergiden muaf tutma kararının iki yıllık pencere içinde yapılmasına bağlı olması nedeniyle bu biraz tartışmalı bir nokta olabilir. Yani, stratejinize daha sonra değil, daha erken karar vermeniz gerekecek.

Bir kural değişikliğinin bir gecede yürürlüğe girmesi ve sizin dediğiniz gibi sizi hazırlıksız yakalaması kesinlikle geleneklere aykırı olacaktır.

Önemli değişiklikler hemen hemen her zaman yeni vergi yılından itibaren veya en azından adil bir uyarıyla yürürlüğe girer.

Önceki ölümlerden kalan mevcut kapları etkileyen herhangi bir ani değişiklik, sizin gibi mali planlama ile boğuşan ve muhtemelen hala yas döneminde olan insanlar için çok acımasız ve duyarsız olacaktır.

Geriye dönük değişiklikler dayatmak yerine, hükümetin bu alanda bir değişiklik yapmak istemesi halinde yapması gereken en mantıklı şeyin, bunu yeni vergi yılının başından itibaren veya en azından belirli bir tarihten itibaren ölümlerden kaynaklanan emeklilik fonlarına uygulamak olduğunu düşünüyorum.

Özetle, bunu tamamen göz ardı edemesem de, bu alandaki herhangi bir kural değişikliğinin sizi etkilemesi ve sizin harekete geçmenize izin vermemesi gerçekten şaşırtıcı olurdu.

Dolayısıyla, söz konusu zaman dilimi ve gelir vergisi ile miras vergisi arasındaki denge açısından normal şekilde planlama yapılması gerekmektedir.

Bir yaklaşım, paranın vergi açısından verimli statüsünü korumak için birkaç yıl boyunca tam ISA katkılarını çekmek ve finanse etmek olabilir.

Her vergi yılında 20.000 £’luk bir meblağ, çoğu fonun hatırı sayılır bir kısmını karşılayabilir.

Ancak, emekli maaşı daha yüksekse, tam olarak sizin özel durumunuzu ve hedeflerinizi göz önünde bulunduran ve olası tüm vergisel etkileri hesaba katan uygun bir plan oluşturmak için düzenlenmiş mali tavsiyeler almanızı öneririm.

Bu makaledeki bazı bağlantılar ortaklık bağlantıları olabilir. Bunlara tıklarsanız küçük bir komisyon kazanabiliriz. Bu, This Is Money’i finanse etmemize ve ücretsiz olarak kullanmaya devam etmemize yardımcı olur. Ürünleri tanıtmak için makaleler yazmıyoruz. Hiçbir ticari ilişkinin editoryal bağımsızlığımızı etkilemesine izin vermiyoruz.